Анализ банковских выписок

Готовим отчеты для арбитражных управляющих, кредиторов, собственников и менеджмента о том, куда и как выводили деньги из компании

По собственной методике BRP ADVICE. Успешно анализируем выписки с тысячами и миллионами операций в разумные сроки и с полезными результатами

«Анализ выписок – это важнейший инструмент проверки и анализа деятельности организации, анализа финансового состояния физических лиц.

Анализ выписок дает объективные результаты даже, когда другие учетные документы отсутствуют или утрачены. С помощью анализа выписок можно выявить потенциальные активы, вывод на “однодневки”, аффилированные организации, “лишнюю” зарплату и другие подозрительные сделки»

Виктор Рыбцев, финансовое моделирование
Виктор Рыбцев

Руководитель BRP ADVICE. Автор методики анализа. Кандидат экономических наук. MBA, MiBA.

Зачем нужен анализ выписки

Анализ банковских выписок позволяет увидеть, откуда приходили и как расходовались денежные средства. Анализ выявляет операции, совершенные с аффилированными контрагентами, подозрительные сделки, платежи организациям или ИП потенциально связанным с бенефициарами или менеджментом, а также особые категории операций – займы, цессии и другие.

Мы проводим анализ банковских выписок, в которых содержатся как тысячи, так и миллионы операций. Наши отчеты помогают осуществлять внутренний контроль и аудит. Результаты анализа можно использовать для отчетов о ходе процедуры банкротства, представлять в суд.

Когда и кому необходим анализ выписки

Арбитражному управляющему и кредиторам должника

В процедуре банкротства, чтобы исполнить обязанность, предусмотренную законом. 

Анализ выписок – это важнейший элемент финансового анализа, проверки признаков преднамеренного банкротства, анализа сделок, выявления дебиторской задолженности и оспаривания кредиторской задолженности.

Собственникам и не управляющим акционерам

Для действующего бизнеса, чтобы выявить вывод активов и подозрительные сделки, совершаемые в ущерб интересам бенефициаров; проверить, как осуществляется управление денежными средствами в организации.

Анализ выписок – мощный инструмент организации контроля за деятельностью компании.

Инвесторам и кредиторам

Перед покупкой бизнеса или инвестированием, чтобы проверить достоверность отчетов и данных.

Анализ выписки поможет также проверить диверсификацию и качество портфеля продаж, оценить качество управления денежными средствами командой проекта, получить ответы на другие важные вопросы о проекте и менеджменте.

Что покажет анализ выписки

С помощью анализа банковских выписок можно получить информацию о сделках, потенциально направленных на вывод активов. Анализ показывает операции взаиморасчетов с аффилированными, подозрительными и контролируемыми контрагентами. Анализ позволяет найти платежи и поступления, основания которых находятся за рамками обычной хозяйственной деятельности.

Вывод денег на ИП и сотрудников

Одна из самых простых, но распространенных схем вывода активов из компании, – это переводы на специальных контрагентов-предпринимателей или аномально высокие зарплаты сотрудникам

Расчеты с аффилированными лицами

Такие операции могут совершаться для непосредственного вывода денежных средств, так и для вывода других активов, например, через продажу их по пониженной стоимости аффилированным лицам

Расчеты с компаниями, контролируемыми менеджментом

При совершении таких операций условия сделок могут отличаться от рыночных в интересах отдельных сотрудников компании

Расчеты с "особыми" организациями

Когда компания-контрагент была создана непосредственно перед началом расчетов с ней, а исключена из ЕГРЮЛ вскоре после окончания расчетов, то расчеты с ней могут вызывать обоснованные подозрения

Встречные и перекрестные взаиморасчеты

Совершение с одним и тем же контрагентом операций по дебету и кредиту выписки само по себе не указывает на не рыночность взаиморасчетов, однако может быть сигналом о необходимости более тщательной проверки

Совершение "особых" видов платежей

Нарушение очередности платежей, возврат и выдача займов, расчеты по не обычной хозяйственной деятельности – эти и другие операции также могут носить подозрительный характер

Этапы подготовки отчета по движениям денежных средств

1

Отправляете выписки

Обычно нам достаточно 1 рабочего дня, чтобы систематизировать все полученные данные и провести предварительный анализ.

Вы также можете сразу указать дополнительные основания для поиска по назначениям платежей и / или особых контрагентов.

Выписки и дополнительные комментарии отправляйте на info@brpadvice.ru или просто заполните форму внизу страницы.

2

Оплачиваете счет

Оплатить можно безналом или картой онлайн. 

При оплате от физического лица вы получите чек, при оплате от ИП или юридического лица – электронный акт.

3

Получаете экспресс-отчет

В отчете по итогам экспресс-анализа указаны:
– лидеры по списаниям и по поступлениям (5% крупнейших),
– суммарные обороты поквартально,
– общее количество контрагентов,
– количество операций-расчетов по займам и иным основаниям,
– сумма платежей в адрес физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Отчет отправим на email в pdf.

4

Можете уточнить задачу

Если необходимо, после просмотра экспресс-отчета можно дополнить заказ новыми опциями: отобрать дополнительных контрагентов и /или назначения платежей,  добавить детализацию реквизитов контрагентов на основе ЕГРЮЛ (бенефициары, руководители, адреса и прочее), сведения из финансовой отчетности контрагентов и иные данные.

5

Получаете итоговый отчет

В итоговом отчете содержатся подробные сведения об операциях расчетов по отобранным контрагентам и типам сделок (в т.ч. банк и номер счета, дата, номер, сумма операции, назначение платежа, ИНН и наименование контрагента), а также агрегированные сведения о поквартальных суммах расчетов с каждым контрагентом.

Отчет отправим на email в pdf и docx.

Стандартные условия основаны на работе с корректно сформированными файлами Excel. Обычно это форматы xls, xlsx, xlsb или ods.

Мы также анализируем и выписки, полученные вами электронно в любых других форматах (например, doc, docx, txt, pdf и других), и даже отсканированные выписки (в форматах pdf, tiff, jpeg, png и других). Однако в таких случаях стоимость услуг согласовывается отдельно.

Наш опыт

20 000

Наши решения по планированию и анализу применяли уже более 20 тысяч пользователей

500+

Более 500 реализованных проектов глубокой аналитики

10+

Компании BRP ADVICE более 10 лет

700 млрд

Совокупный инвестиционный бюджет рассчитанных нами проектов превышает 700 млрд рублей

35 млрд

Балансовая стоимость активов только одного отдельно взятого должника, по которому мы выполняли аналитику в деле о банкротстве, составляет около 35 млрд рублей

1,5 млрд

Сумма потенциального вреда имущественным правам кредиторов, выявленная нами в рамках отдельного банкротства несмотря на утрату первички должником

Пример отчета на этапе экспресс-анализа движений денежных средств

После просмотра экспресс-отчета вы сможете дополнить заказ новыми опциями: отобрать дополнительных контрагентов и /или назначения платежей,  добавить детализацию реквизитов контрагентов на основе ЕГРЮЛ (бенефициары, руководители, адреса и прочее), сведения из финансовой отчетности контрагентов и иные данные. 

В итоговом отчете содержатся подробные сведения об операциях расчетов по отобранным контрагентам и типам сделок (в т.ч. банк и номер счета, дата, номер, сумма операции, назначение платежа, ИНН и наименование контрагента), а также агрегированные сведения о поквартальных суммах расчетов с каждым контрагентом.

Тарифы на анализ выписок

Стоимость анализа зависит от количества операций в выписках, количества “особых” контрагентов и “особых” операций. Под “особыми” понимается каждое наименование, по которому проводится отбор и агрегация (например, “ООО Одуванчик, ИНН 9912345678”, “займы”).

Базовый

до 5 000 операций в выписках
руб. 15 000 от 3 руб. за операцию
  • Детализация по аффилированным и "особым" контрагентам
  • Расчеты по займам и "особым" назначениям платежей
  • Прямые платежи на ИП и физических лиц
  • Общее количество операций до 5 000
  • "Особые" контрагенты - до 3 (без учета аффилированных)
  • "Особые" типы операций - до 3 (без учета займов)
  • До 3 банковских счетов
  • Выписки из 1 банка

Стандарт

до 30 000 операций в выписках
руб. 51 000 от 1,7 руб. за операцию
  • Детализация по аффилированным и "особым" контрагентам
  • Расчеты по займам и "особым" назначениям платежей
  • Прямые платежи на ИП и физических лиц
  • Общее количество операций до 30 000
  • "Особые" контрагенты - до 5 (без учета аффилированных)
  • "Особые" типы операций - до 5 (без учета займов)
  • До 9 банковских счетов
  • Выписки из 3 банков

Проф

до 80 000 операций в выписках
руб. 100 000 от 1,25 руб. за операцию
  • Детализация по аффилированным и "особым" контрагентам
  • Расчеты по займам и "особым" назначениям платежей
  • Прямые платежи на ИП и физических лиц
  • Общее количество операций до 80 000
  • "Особые" контрагенты - до 10 (без учета аффилированных)
  • "Особые" типы операций - до 10 (без учета займов)
  • До 30 банковских счетов
  • Выписки из 10 банков

Существенно больше операций?

Подберем индивидуальное решение

Дополнительные опции к любому тарифу анализа выписок

Дополнительные 3 банковских счета в уже выбранных банках – 1 700 руб.

Дополнительный банк (включает 3 банковских счета) – 1 700 руб.

Дополнительные 10 000 операций – со скидкой 10% от средней цены операции по тарифу:
● тариф “Базовый” – дополнительные 10 000 операций – 27 000 руб.
● тариф “Стандарт” – дополнительные 10 000 операций – 15 300 руб.
● тариф “Проф” – дополнительные 10 000 операций – 11 250 руб.

Дополнительный “особый” контрагент – 2 800 руб.

Дополнительное “особое” назначение платежа – 3 700 руб.

Анализ выписок в иностранных валютах – определяется индивидуально.

Работа с нестандартными форматами выписок или с отсканированными документами (то есть не с корректными таблицами Excel; нестандартные форматы файлов – это, например, doc, docx, txt, pdf, jpg, png и другие) – определяется индивидуально на основе предварительной оценки файлов выписок.

Дополнение отчетов данными о контрагентах из ЕГРЮЛ (адреса, бенефициары) или показателями их финансовой отчетности – определяется индивидуально.

Печатные версии отчетов (в дополнение к электронным) – 5 000 руб. + 3 600 руб. за каждые 50 страниц + плата за пересылку.

FAQ

Да, анализ выписки – важный элемент аналитической работы в деле о банкротстве.
С одной стороны, анализ банковских выписок является обязанностью арбитражного управляющего. С другой стороны, с помощью такого анализа можно выявить сделки, подлежащие оспариванию: подозрительные, с нарушением очередности и / или в результате совершения которых мог быть причинен вред имущественным правам кредиторов.
Анализ выписок также помогает установить и подтвердить дебиторскую задолженность, позволяет оспаривать кредиторскую задолженность (например, из-за того, что она уже была погашена).

Анализ выписки поможет подтвердить достоверность данных, отражаемых в управленческой и / или бухгалтерской отчетности.
С помощью анализа выписки можно также проверить диверсифицированность и качество портфеля продаж, стабильность и регулярность продаж, оценить качество управления денежными средствами командой проекта, получить ответы на другие важные вопросы о проекте и менеджменте.
Анализ выписки даст объективные результаты, даже если управленческая отчетность не формируется или формируется с существенными ошибками и искажениями.

Да, мы работаем с данными в любом формате.
Вы можете отправить нам отсканированные выписки. Минимально-приемлемое разрешение для отсканированных документов – 100 dpi, однако для мелкого текста это значение может вырасти до 300 dpi.
Рекомендуется предварительно отправить нам несколько страниц каждой бумажной выписки, чтобы мы дали персональные рекомендации по сканированию.
Стандартные условия сформированы для выписок, полученных в электронном виде в формате Excel (обычно это файлы с расширением xls, xlsx, xlsb и ods). При работе с отсканированными документами, документами в форматах Word, txt или любых других цена вырастет. Чтобы узнать окончательную цену, отправьте нам документы для предварительной оценки.

В категорию аффилированных лиц мы включим руководителя юридического лица, участников с долей более 20%, дочерние хозяйственные общества – по информации, доступной в ЕГРЮЛ.
Также к аффилированным лицам мы отнесем акционеров (с долее более 20%) и членов совета директоров, если нам будет предоставлена информация о них с указанием ИНН.
Детализация анализа выписок до расчетов с аффилированными лицами включена в любой пакет анализа.
Детализация расчетов с контрагентами, не попадающими в категорию аффилированных и в категорию ИП и физических лиц, тарифицируется как “особые” контрагенты.

Детализация анализа выписок до расчетов с индивидуальными предпринимателями и физическими лицами включена в любой пакет анализа.
Детализация расчетов с контрагентами, не попадающими в категорию аффилированных и в категорию ИП и физических лиц, тарифицируется как “особые” контрагенты.

Да, мы анализируем назначения платежей.
В состав любого тарифа включен поиск расчетов по займам и кредитам. Поиск осуществляется по искомому слову в назначении платежа.
Мы также можем выполнить поиск всех расчетов по иным назначениям платежа. Такой поиск тарифицируется как “особые” типы операций. Поиск может осуществляться по номеру договора, счета или накладной, кодовому слову или сочетанию символов.
При необходимости поиск может проводиться по сочетанию признаков. Например, контрагент и сумма; сумма и дата;  месяц и кодовое слово в назначении платежа. Каждое такое сочетание также тарифицируется как “особый” тип операций.

Да, напишите на info@brpadvice.ru , чтобы обсудить условия сотрудничества.

Вы можете указать их при заполнении заявки на анализ, при отправке выписки (то есть до проведения экспресс-анализа), и вы также можете указать или добавить их по итогам экспресс-анализа, но до начала дальнейшего анализа (то есть по итогам проведения экспресс-анализа).
Если вам потребуется расширение анализа в дальнейшем, то стоимость проведения работ будет определяться индивидуально.

Зависит от ваших целей, задач и ресурсов.
Например, если у вас нет других данных (первички, 1С, актов сверок), мы можем дополнительно сделать запросы контрагентам-дебиторам, а затем проанализировать полученные ответы.
Конечно, полученные данные могут быть (и должны быть) использованы при проведении финансового анализа, проверки наличия признаков преднамеренного и фиктивного банкротства, анализе сделок. Мы оказываем все упомянутые услуги.
Стоимость указанных услуг определяется индивидуально.

Оформить заказ на анализ выписки или обсудить детали

Напишите на info@brpadvice.ru или заполните форму:

Связанные услуги

Финансовый анализ

В рамках дела о банкротстве

В рамках исследования бизнеса с целью определения ключевых точек роста и зон риска

Преднамеренное и фиктивное банкротство

Проведение проверки наличия (отсутствия) признаков преднамеренного и фиктивного банкротства и подготовка соответствующего заключения

Анализ сделок

Проведение анализа сделок с целью определения наличия (отсутствия) оснований для оспаривания сделок должника и подготовка соответствующего заключения

Ревизия и внутренний аудит

Проведение проверки деятельности менеджмента организации

Due diligence

Перед покупкой бизнеса или инвестированием, чтобы проверить достоверность отчетов и данных